賬戶管理自查報告6篇

在日常生活和工作中，報告的使用頻率呈上升趨勢，報告具有雙向溝通性的特點。那么大家知道標準正式的報告格式嗎？下面是小編幫大家整理的賬戶管理自查報告，歡迎大家分享。

xx 縣信用合作聯社： 為貫徹省聯社[今年]60 號文件《關于開展財務專項檢查工作的通 知》精神，根據縣聯社的安排，我社于今年6 月2 日，組織財務會計 人員，分別對我社上年1 月1 日至上年12 月30 日，今年1 月1 日至 3 月 30 日的費用開支情況，進行了認真的專項檢查，現將檢查情況 報告如下：

一：上年1 月1 日至12 月30 日財務費用列支情況：

（一）、手續費支出 上年度，我社列支手續費 319046.82 元，經核查，我社二 00 五 年儲蓄月平余額為4344.18 萬元，共五人辦理存款業務，其中二人為 代辦員，應列支代辦儲蓄手續費139013.76 元，實際列支

35549.40 元， 少列支103464.34 元； 二00 五年列支代辦收貸手續費158970.00 元，其中，與退休職工 陳加金簽訂管理萬山片區貸款協議，全年收回不良貸款本金 224047 元，收回貸款利息 76584.28 元，按綜合付費?%計算，應給付手續費 12041.24 元，剔減借新還舊因素，實際支付 10000.00 元；員工收回 “雙呆”貸款本金1684728 元，計費率3%；收回“雙呆”貸款利息 1968566 元，計費率5%；兩項應計付手續費148970.00 元，經聯社審 查并報經國稅局同意列支148970.00 元。 二00 五年列支代辦其他業務手續費124527.40 元，其中因人少， 業務量大，任務重，員工不能休假計提的超任務、超出勤工資22436 元，聯社

不同意計發外，其余都符合列支規定并經聯社審批。

（二）、營業費用支出 1、比例費用列支：二00 五年實現總收入2995464.07 元，其中貸 款利息收入2720455.56 元，應列支業務宣傳費13602.28 元，實際列 支32806.00 元，超支19203.72 元經聯社審批同意列支；廣告費應列 支59909.28 元，實際列支13820.00 元；未超支、亂支；業務招待費 應列支14977.32 元，實際列支36938.00 元，超支21960.68 元。 2、比例費用計提：二 00 五年職工工資列支 188146.69 元，應計 提職工福利費 26340.54 元，職工教育經費

2822.20 元，工會經費 3762.93 元。經審查符合計提范圍和標準，無超范圍、超比例計提現 象。 3、低值易耗品攤銷；二00 五年列支30713.00 元，系購買檔案柜、 辦公桌椅等低值易耗品，且經聯社審批，無在其中列支固定資產和與 之不屬于列支或攤銷的項目。 4、其他營業管理費用：均按《xx 農村信用社財務收支及成本費 用管理實施細則》的相關規定列支，大額費用經聯社審批后列支。并 嚴格控制額度和比例。 5、專項獎金：二00 五年列支57122.00 元，其中業務經營發展的 專項獎金列支29279.00 元，政府出具政策的獎金27843.00 元。都經 聯社審查批準列支。

（三）、其他營業支出：二00 五年共列支136446.80 元，其中固定資 產折舊、呆賬準備金等計提，均按《xx 縣農村信用社二00 五年都會 計決算工作指導意見》和相關精神執行；其他營業支出124454.25 元 經聯社審查列支。

（四）、營業外支出：二 00 五年列支 39150.00 元，其中非常損失

33735.00 元系經批準處理歷史遺留問題，其他營業外支出5415.00 元 均符合有關規定或經聯社審批列支。

二、今年1 至3 月費用開支情況

（一）、手續費支出 26082.40 元，其中代辦儲蓄手續費列支 3484.00 元，系支付的二個代辦員的基本生活保障費，一季度儲蓄存款凈增 870 萬元，手續費半年考核計發；代辦其他業務手續費列支22598.40 元，符合開支范圍并經聯社審查批準。

（二）、營業費用開支 164538.57 元，均按《xx 縣農村信用社財務收 支及成本費用管理實施細則》的相關規定和標準計提、審批、列支， 其中業務招待費應列支3764.20 元，實列支9718.00 元，多列支5923.80 元。

(三)、其他營業支出 101044.50 元，其中固定資產折舊按規定計提 357.50 元，預提呆賬準備

60000.00 元，其他營業支出40687.00 元符 合開支范圍并經聯社審批。

（四）、其他營業外支出 1900.00 元，經查符合開支范圍，并經聯社 審批。

三、存在的問題及原因

通過自查，我社費用列支存在以下問題： 1、部分費用超標，如業務宣傳費、業務招待費，其原因是確定的標 準與促進業務快速發展不相適應，與解決和處理歷史遺留問題的措施 不相適應。 2、個別營業費用項目使用不正確。主要是業務人員對開支項目確定 不準。如在代辦儲蓄手續費中列支超

出勤工資11580.00 元.

四、整改措施： 對過去費用開支中出現的問題，聯社于二 00 五年十二月組織人 員，對全縣二 00 五年度財務情況進了大檢查，對檢查中發現的問題 以《xx 信聯發（20xx）267 號文件通報全縣：對未經批準計發加班費 的信用社主任處罰款200 元，對超支業務招待費，化雜費，水電費， 郵電費等限額比例費用的社根據《xx 縣農村信用社財務收支及成本 費用管理實施細則》的相關規定，由責任人（信用社三長）按比例進 行賠償。其比例是業務招待費按超支金額的10%賠償；公雜費、水電 費、郵電費按超支金額的 20%賠償；責任人的賠償比例是：主任為 50%，副主任、監事長各20%、主辦會計10%。在手續費、其它營業 支出、其它營業外支出中列支營業費用的，處主任、主辦會計罰款各 300 元，以此引以為戒，警示信用社“三長”切實加強財務管理，嚴 格費用開支，真實加強財務核算。我社除認真執行聯社處罰決定外， 對自查中存在的問題提出以下整改措施； 1、認真加強財務核算，努力開源節流，以增加收入來擴大正常費用開支額度。保證業務正常發展。 2、認真加強財務管理，嚴格費用開支，特別是嚴格壓縮非業務性開 支，降低經營成本。 3、認真加強財務制度和管理辦法的學習，正確列支財務費用，真實 反映經營成果。 4、對未經批準開支計提的超任務工資，轉入資本公積科目，增加資 本實力。 通過自查，我社在費用管理上，能按照《農村信用社財務管理制 度》和《xx 縣農村信用社財務收支及成本費用管理實施細則》等規 定列 ……此處隱藏6190個字……補貼到賬或收到財政部門提供的到賬通知后及時完成個人賬戶記錄；參保人員個人繳費額到賬后，個人繳費額和地方各級財政對參保人員的繳費補貼同時記入個人賬戶；地方財政對參保人員的繳費補貼與參保人員個人繳費資金同步計息。

五是信息化與數據安全管理情況。我局建立了業務經辦、財務管理、數據管理等制度；個人賬戶依托信息系統進行建賬、記賬、管理、結算與查詢；信息系統具備權限管理、口令控制等功能，專人負責；制定了信息系統安全防護辦法，在裝有信息系統的`計算機上安裝了防火墻和殺毒軟件，及時備份數據，有效地確保了信息系統的安全。

（四）制定措施，確保整改及時到位。針對自查發現的問題和不足，我局進行專題研究，制定了以下整改措施。

一是系統計息與銀行計息不一致，20xx年系統內按一年期存款利率計算，銀行按三個月整存整取利率計算，導致

萬元的利息差。針對這一問題，我局牽頭聯系市財政局、市農信社研究基金保值增值辦法，擬定《XXX城鄉居民社會養老保險基金管理服務協議》，計劃于今年7月三方共同簽署服務協議，市財政局將基金專戶中除備用金之外的基金轉為3-5年定期存款，市農信社對收入戶、支出戶、基金專戶的滯留資金按1年期存款利率計息。

二是宣威參保人數多，涉及個人賬戶對賬約57.4萬人，定期與參保人員對賬工作量大，且外出務工人員多，無法與本人簽字確認，所以，目前我局只能采取信息公示、設立監督舉報電話、不定期對有疑問的參保人進行對賬等方式與參保人進行對賬。

三是為確保個人賬戶做實、做細、做準，制定長期的個人賬戶管理檢查制度，聯合業務股室、財務股室、市財政局、農村信用社等單位，將個人賬戶管理檢查作為城鄉居民社會養老保險工作的一項重要內容來抓，做到定期檢查、隨時整改，確保個人賬戶管理工作規范有序。此次，個人賬戶管理專項檢查是加強城鄉居民社會養老保險基礎管理、提高經辦能力、實現精確管理的一個重要舉措，規范新農保和城居保個人賬戶管理，有利于維護參保人員的養老保險權益，調動參保人員的繳費積極性。我局將嚴格按照此次檢查活動的要求，查缺補漏，認真落實整改措施，切實把新農保和城居保個人賬戶管理工作提升到一個新水平，維護參保人員的合法權益，推動新農保和城居保制度健康有序發展。

根據重慶市國有資產監督管理委員會《關于的通知》文件精神要求，公司領導高度重視，成立自查自糾領導小組；召開會議講解文件精神，并組織相關人員認真學習文件內容及相關公司相關文件制度；對單位資金及銀行賬戶管理情況進行了自查，現將自查情況匯報如下：

一、成立自查領導小組

公司召開了相關會議，會上傳達了集團文件精神，并成立了以董事長??為組長的領導小組。

二、制度建設方面

我公司自成立以來，結合運營情況不斷建立健全財務管理制度，不斷完善公司內控制度體系。公司財務管理制度由《公司財務制度》、《財務費用管理辦法》、《費用報銷管理辦法》、《財務印鑒管理制度》、《預算管理制度》以及《會計檔案管理制度》等組成，其內容涵蓋了有關資金的預算、支付、調度、運用等方面，在公司運行中得到了有效執行。

三、資金管理方面

結合公司實際情況對費用報銷、審批、資金調撥、資金劃撥權限等方面進行自查，自查結果如下：

1、費用報銷及審批權限

集團財務部針對費用報銷、單位負責人履職待遇和業務支出的相

關事宜進行了進一步規范并作出要求，使得公司的費用報銷制度更加完善，提升了執行力。

公司制定了相應的費用報銷流程，即“申請（經辦人）→審查（部門負責人）→審核（財務人員）→審簽（財務總監）→審批（總裁、董事長）”，在日常費用報銷過程中，嚴格按照公司的規章制度執行，在每一個環節上嚴格審查，對不合理、不合規、不合法的費用單據一律拒絕報銷，做到規范化、合規化、合法化。

在費用報銷審批上，公司也制定了相應的規章制度，首先要進行事前審批，審批同意后方可組織實施，再進入報銷流程。公司費用報銷最終審批人為公司負責人，部門負責人、財務總監未設置費用審批權限。

經自查未發現違規、違紀的費用報銷及賬務處理。

2、資金調撥管理。

公司目前資金調撥使用主要涉及以下幾個方面：

（1）銀行賬戶之間資金調撥。公司根據經營需要，銀行賬戶之間進行資金調撥，調撥時進行了事前申請，填寫《付款/資金調撥通知書》，待逐級審核，經有權人審批后執行調撥。

（2）按合同預付款或合同約定先付款后開具發票的情況。該類款項付款時，由經辦人填寫《付款/資金調撥通知書》，提交事前審批資料，待逐級審核，經有權人審批后執行付款。

（3）對外投資的資金劃撥。公司對外投資資金劃撥時，由經辦人填寫《付款/資金調撥通知書》，提交董事會、投資決策委員會決議等

資料，待逐級審核，經有權人審批后執行付款。

截至目前為止，公司對外投資有??筆，金額合計??萬元，主要是作為 “??”及“??”兩個基金合伙企業的基金管理人，以普通合伙人（GP）名義對其投資。經自查，公司的對外投資款項的劃撥手續齊全，均按相關制度執行。

3、資金劃撥權限

公司資金網銀劃撥設置了相應權限。資金對外支付時，金額在5萬元以內，實行一級制授權，由財務負責人授權；金額5萬元以上，實行二級授權，最終授權人為公司總裁。

經自查，無越權操作行為。 四、銀行賬戶管理

公司財務部是銀行賬戶管理部門，負責公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷、使用管理。銀行賬戶實行統一開立、統一管理。財務出納人員為經辦人員，銀行賬戶開立、撤銷、使用按公司的資金管理辦法執行，不存在違規開戶、變更及銷戶情況。

公司財務中心負責銀行賬戶管理的基本信息臺賬的建立、日常維護和管理。所有銀行賬戶信息均有專門人員制作賬戶信息臺賬并對信息進行實時更新。

根據國資委及集團下發的有關銀行賬戶管理相關文件及會議精神，公司領導積極組織并積極配合集團全方位的賬戶清理工作，并結合公司的實際經營發展需要，對公司所有的賬戶進行了逐一清查，對相關零余額賬戶且在未來無經營安排的賬戶進行了一定的清理，于20xx年8月7日撤銷了??一般存款賬戶。截至目前公司擁有的資金賬戶主要是：銀行基本存款賬戶、一般存款賬戶等，其中基本存款賬戶1個，一般存款賬戶3個，現列表如下：

賬戶信息

賬戶名 賬戶性質 基本戶 一般戶 一般戶 賬號 開戶行 備注 正常 正常 正常 正常 一般戶 根據集團要求，結合公司的實際情況，擬在現有賬戶的基礎上再銷一個賬戶，報公司總裁辦公會通過，有權人審批后執行。

綜上所述，我公司在資金及銀行賬戶管理方面總體情況良好。今后將進一步加大力度、不斷完善公司的財務管理制度體系，提高日常財務工作的規范性；進一步加強財務人員隊伍建設，努力提高財務人員業務素質和管理水平，力爭使我公司財務管理工作和資金及銀行賬戶管理方面再上新臺階。

財務部 20xx年10月23日